ファクタリングというと、聞いたことはあるけれども、意味はよくわからない場合も多いものです。そんなファクタリングを行う企業や個人事業主、フリーランスは増えつつあります。また、今後採用したいと考えている方もいらっしゃるのではないでしょうか。

ファクタリングを利用する際には、業者が提供する情報や仕組みを理解することが必要です。どのような状況で請求や代金のやり取りが行われるのか、保有する債権に対する対応や相談の窓口など、一般的なポイントも押さえておくと安心です。

この記事では、ファクタリングの意味を正しく理解できるように、融資との違いを取り上げてみました。

ファクタリングの意味とは？

ファクタリングを正しく行うためには、その意味について正確に知っておきたいものです。ここでは、ファクタリングの意味に関する、以下の事柄をお伝えします。

・売掛債権を売却する資金調達法
→ 売掛債権の売却により現金が早期に手に入る資金調達の手段で、期日までに入金が発生しない場合や、取引先が倒産した場合にも影響を受けやすい点が特徴です。

・債権の売買
→ 債権の額や種類に応じて、銀行などが関与する場合もあり、担保や主な条件を確認することが重要です。

・2社間ファクタリングと3社間ファクタリング
→ 契約の方式によって関係する会社が異なり、前後での手続きや中での資金の流れも別々に管理されます。

それぞれわかりやすく説明します。

売掛債権を売却する資金調達法

ファクタリングには、売掛債権を売却する資金調達の意味もあります。

通常、労働の対価は仕事を終えて2ヶ月以上先に入金される場合が多いものです。しかし、それまで待てない状態の企業や個人事業主も少なくありません。たとえば、資金繰りが厳しい、負債がある、新しい事業の資金を即日調達したいなど、それぞれの切羽詰まった事情が考えられます。

そんな場合に、売掛債権をファクタリング会社に売却し、契約書に基づいて現金を得る手法がファクタリングです。金融機関を介さずに支払のタイミングを早めることができる型の仕組みであり、資金調達の意味を活かしたシステムです。

利用する際は、手数料や入金のスピード、契約内容を確認し、注意して利用することが重要です。

債権の売買

上記のように、ファクタリングは売掛債権の売買を意味します。

債権の売主は、ファクタリング会社に売掛債権を売却し、手数料を引いた現金を受け取ります。今までは2ヶ月以上経たないと貰えなかった報酬を最短で受け取れるケースもあり、キャッシュフロー改善の手段として利用されます。

そして、実際に取引先の企業から売掛金が請求書通りに振り込まれたら、速やかにファクタリング会社に支払うという流れです。

上記で触れたようにファクタリングには手数料があります。それには2つの意味があります。1つはファクタリング会社にとっての儲けを意味します。もう1つの意味は、売掛金が支払われなかった場合の補填です。手数料の内容や設定理由をしっかり検討することで、不安を減らし、経営の安定化につなげることができます。事例を参考に、どのような場合にファクタリングを活用できるかも理解しておくと安心です。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリング

売掛債権の売買を意味するファクタリングには、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングが存在します。ここでは、それぞれの意味を説明します。

2社間ファクタリングは、売掛債権の売主とファクタリング会社の2社による取引を意味します。それに対し、3社間ファクタリングの意味は、売主とファクタリング会社、取引先の3社によるファクタリングということです。つまり、2社間ファクタリングに取引先の企業が加わります。

これら2つの手法は手数料が異なります。2社間ファクタリングの場合は、10～30%ですが、3社間ファクタリングの場合は、それより安く1～9%です。

3社間ファクタリングの手数料の安さは、売掛金未回収リスクの低さを意味します。2社間ファクタリングの場合は、ファクタリング会社と取引先は契約を交わしません。そのため、ファクタリング会社は、取引先会社が売主に売掛金を払わなくても何もできません。万が一のことですが、売掛金未回収の危険は考えられます。

しかし、3社間ファクタリングの場合は、取引先とファクタリング会社も契約を交わすので、取引先が売掛金を支払わないことは考えにくいものです。手数料が安いのはそのためです。

こうした2社間ファクタリングや3社間ファクタリングの意味も把握しておくと、実際に取引をするときに役立ちます。

ファクタリングと融資の意味上の違い

ファクタリングと似た言葉に融資があります。融資は借金なので、意味においてはファクタリングと異なります。

その他、以下に関しての意味の違いを紹介します。
・契約上の違い
・現金化までの期間
・審査対象
・負債になるか否か
・金利と手数料の違い
これら5つのポイントについて詳しく説明します。

契約上の違い

ファクタリングと融資では、根本的な意味の違いはもちろんですが、制約上の違いもあります。

融資は金銭消費貸借契約ですが、ファクタリングは債権譲渡契約です。金銭消費貸借契約は、お金の貸し借りを意味します。債権譲渡契約の意味は、債権を相手に譲渡することです。

こうした違いについても知っておくと、融資とファクタリングの違いをより深く認識できます。

現金化までの期間

現金化した債権やお金を受け取れるまでの期間にも違いがあります。

融資の場合は2週間から4週間かかることが多いです。しかし、保証協会による保証を付けるならば、さらに長くなります。そして、ファクタリングですと、通常は2日から4週間です。このように、圧倒的にファクタリングの方が早いです。

現金が手に入る期間は、利用者にとっては重要なことです。しっかり覚えておきましょう。

審査の対象

融資もファクタリングも審査がありますが、審査の対象はそれぞれ異なります。

借金を意味する融資で審査される対象は、お金を借りる人本人です。しかし、売掛債権の売買を意味するファクタリングの場合は取引先です。

売掛債権の売主は、取引先からもらえる報酬を意味する売掛債権をファクタリング会社に売却します。したがって、ファクタリング会社に売掛金を支払う義務があるのは、取引先です。そのため、ファクタリング会社は取引先に売掛金を払える財力があるか否か審査します。

負債になるか否か

負債は借金を意味するので、融資の場合は負債になります。しかし、ファクタリングは債権の譲渡なので、負債になりません。

ただし、こうした正しい意味を理解せず、ファクタリングを負債と誤解する場合があります。取引先には、正しい意味をわかりやすく説明できるようにしましょう。

金利と手数料の違い

金利と手数料は意味上の違いはありますが、どちらもその会社の収入になります。

金利は融資の場合に使う言葉で1年間に1～9%くらいが相場です。たとえば、100万円を借りて金利が5%の場合は、お金を返す際に100万円の5%にあたる5万円が上乗せされることを意味します。

ファクタリングの場合は手数料がファクタリング会社の収入源になります。相場は上記で説明したとおりです。2社間ファクタリングの場合は、買取債権金額の10～30%、3社間ファクタリングの場合は1～9%です。

ファクタリングの意味を理解した利用方法

ここからは、ファクタリングの意味を正しく理解した上での利用方法を挙げてみます。
・フリーランスによる少額での利用
・企業による資金確保
これらについて、例を出して説明します。

フリーランスによる少額での利用

ファクタリングは、フリーランスによる少額での利用が可能です。売掛債権を売却して現金化できるのは、収入が不安定なフリーランスにとってはありがたいものです。こうしたファクタリングの意味を正しく理解して活用しましょう。

たとえば、フリーランスとして働くグラフィックデザイナーRさんの場合です。複数の会社と取引しているとします。そして、それぞれの会社によって報酬日や報酬金額が異なります。

A社、B社、C社との契約があり、A社が一番仕事を終えてから報酬をもらえるまでの期間が長く、報酬金額も高いと想定します。ある月は出費が多く、A社からの収入が頼りでした。しかし、収入をもらえるまで2ヶ月以上かかります。Rさんは一人暮らしなので、家賃や光熱費の支払いが、なかなか大変です。

こんな場合はファクタリング会社に少額ファクタリングを申し込むことが可能です。A社の売掛債権を売却して現金化できます。

企業による資金確保

企業による資金確保のために、債権の売買を意味するファクタリングを行うことがあります。取引先から振り込まれる予定の報酬を売掛債権としてファクタリング会社に売却します。

たとえば、もっと儲けを出して会社を盛り上げたいと考えているS社があるとします。資金繰りはあまり良いとは言えない状態なので、取引先からの報酬も早めにもらえれば助かります。たとえば、社内のプロジェクトにお金を費やし、今後の活動に役立てることが可能です。

そこで、S社は取引先のM社を売掛先にした売掛債権をファクタリング会社に売却し、売掛金分の資金を得ました。大きな資金を確保できるようになったので、プロジェクトに力を入れられるようになりました。

このような企業間のファクタリングもよくあるものです。ファクタリングは負債ではなく、資金調達方法を意味します。そのため、負債を増やさなくて済むので、企業でも個人事業主、フリーランスでも安心して利用できます。

おすすめのファクタリング会社比較表一覧

おすすめのファクタリング会社を比較・ご紹介します。このガイドでは、各社の仕組みや入金スピード、買取手数料など、即日ファクタリングを利用する上で重要な情報を一覧でわかりやすくまとめています。サイトを参考にして、最適なファクタリング会社を選ぶ際の手助けにしてください。

おすすめのファクタリング会社紹介

比較表に掲載されているファクタリング会社について、これから1社ずつ詳細にご紹介していきます。各社の特徴や提供するサービス内容を詳しく確認することで、最適なファクタリング会社を選ぶ際の参考になるでしょう。

給料や事業資金など、さまざまな資金ニーズに対応できるファクタリングサービスですが、各ファクタリング会社の強みや弱みを理解することで、ご自身の目的に最も合った会社を見つけることが可能です。特に、給料前払いを希望するケースでは、入金スピードや手数料のバランスが重要になります。

資金調達を検討している方は、手数料、入金スピード、対応エリアなどの要素を比較しながら、自社や個人の状況に適したファクタリング会社を選びましょう。

株式会社アドプランニング

ファクトル

株式会社アクセルファクター

株式会社トラストゲートウェイ

株式会社ワイズコーポレーション

Mentor Capital

アーリーペイメント

JTC

ジャパンマネジメント

バイオン

GMO BtoB早払い

電子請求書早払い

買速

うりかけ堂

OLTA

OLTAは、オンライン完結型のクラウドファクタリングサービスを提供しています。PCやスマートフォンから24時間いつでも申し込みが可能で、全国どこからでもご利用いただけます。最短即日での資金調達が実現し、急な資金ニーズにもスピーディに対応。個人事業主から中小企業、大手法人まで幅広いお客様に対応しており、業種や事業規模を問わずご利用いただけます。手数料は業界最安水準の2％～9％を実現し、売掛金の金額に制限がないため、小口の取引から大口の請求まで安心してご利用いただけます。さらに、面倒な書類提出や対面での面談は一切不要。すべての手続きがオンラインで完結し、コスト削減と時間短縮を両立しています。資金調達のプロセスをシンプルにし、ビジネスの成長を強力にサポートするクラウドファクタリングサービスです。

Easy Factor

Easy Factorは、オンライン完結型の即日ファクタリングサービスです。お申し込みから最短60分で資金を受け取れるスピード感を誇り、全国どこからでもご利用いただけます。契約手続きはZoomによるオンライン面談とクラウドサインを活用した電子契約で行うため、対面での打ち合わせや書類郵送の手間が一切不要です。

ご利用の流れもシンプルで、請求書をお送りいただくだけで最短10分以内にAIと専門スタッフによる自動見積りが完了します。見積りと同時に審査も進めるため、無駄な待ち時間を省き、申し込みから資金受取までを最短60分で実現しています。手数料は業界でも屈指の低水準である2％～8％を設定。大手企業はもちろん、中小・ベンチャー企業などあらゆる法人のお客さまに、売掛金の規模を問わずフレキシブルにご対応いたします。

Easy Factorなら、急な資金ニーズにも場所を選ばず素早く対応できるため、経営の安定化や事業成長を力強くサポートします。

えんナビ

えんナビは24時間365日、土日祝日もスタッフによる対応が受けられるファクタリング会社です。「満足度93％」という結果にも現れています。また完全非対面でオンライン完結での手続きに対応していますが、郵送などによる手続きも可能となっており、契約方法も2社間と3社間のどちらも選択が可能です。
公式サイトに「30秒で出来る！簡単査定」を活用することで、査定額の目安を手間なく確認していただくことが可能となります。

ベストファクター

ベストファクターは、株式会社アレシアが提供するファクタリングサービスです。東京に本社、大阪に支社を構え、全国の事業者に向けて資金調達のサポートを行っています。
最大の特徴は、業界でも高水準の買取率です。2021年8月の実績では、平均買取率92.2％を記録し、一般的な90％前後の水準を上回る高い買取率を誇ります。また、中小企業や個人事業主など幅広い事業者のニーズに対応し、柔軟な資金調達を実現しています。
さらに、スピーディーな対応にも力を入れており、即日振込の実行率は77.8％。急な資金ニーズにも迅速に対応できる体制を整えています。

ファクタリングの意味についてのまとめ

ファクタリングの意味は、売掛債権の売買による資金調達です。借金ではないので、負債ではありません。英語では「Factoring」とも呼ばれます。

融資と比べてみると、その違いは意味の上でも明らかです。たとえば、融資は金銭消費貸借契約ですが、ファクタリングは債権譲渡契約になります。また、ファクタリングは負債を意味しないので、現金化までもスムーズです。因みに融資の場合は、保証協会などの絡みのために遅くなる傾向があります。手形やとでんによる支払いも、ファクタリングではすぐに現金化できる場合があります。

企業やフリーランス、個人事業者でも、ファクタリングの意味を正しく理解し、メリットデメリットを押さえ、うまく使いこなすことが大事です。また、会計処理の際は仕分けも正確に行うことが重要です。