業界の特性から建設業界は資金繰りに問題を抱えやすいといわれています。
たとえば、最近話題となった材料費の高騰。建設業では報酬を貰う前にこの材料費を負担する必要があります。また同様に人件費についても前払いが必要となり、前払いに耐えうる現金の入手が必要となります。
このように建設業界では業界の構造的に資金繰りについての課題を抱えています。
この問題の解決方法のひとつとして、比較的新しい資金調達の方法であるファクタリングが有効です。

建設業界での資金繰り問題に有効？ファクタリングとは

建設業界での資金繰り問題の解決方法のひとつとして挙げられるファクタリング。
まずはこのファクタリングについてどんな資金調達方法であるか解説します。

資金調達の方法のひとつ

比較的新しい資金調達の方法として挙げられるファクタリングは、一般的に支払い期日到来前の売掛債権をファクタリング会社に売却して資金を得る資金調達方法のひとつです。
売掛債権の額面から手数料を引いた金額の現金を売掛金の支払期日より前に入手することが可能です。
また、一部のファクタリング会社では売掛債権の発生前の注文書の段階での取引も可能なサービスもあり、前払いの費用が多く発生する建設業界での資金調達に大いに役立つといえます。

2社間ファクタリングなら取引先に知られずに済む

ファクタリングには2社間ファクタリングと3社間ファクタリングと呼ばれるものが存在します。
この2社間ファクタリングでは、利用者とファクタリング会社での2社間でファクタリング契約を結びます。このとき、取引をおこなう売掛債権の相手先である取引先にはファクタリングの事実を通知が不要です。
そのため、2社間ファクタリングでは、取引先にファクタリングによって資金調達をした事実を知られることがありません。自社の資金繰りに課題がある、またはそのような懸念を取引先にされる恐れがありません。

担保や保証人は不要

通常融資などで資金調達をおこなう場合、担保や保証人が必要になる場合があります。これが資金調達の際の障害となってしまうこともありますよね。
対してファクタリングでは、このような担保や保証人を必要としません。

建設業界でファクタリングを活用する5つのメリット

簡単にファクタリングについて解説しました。
では、建設業界でファクタリングを活用するメリットについて深掘りしていきましょう。
主に下記の5つのメリットがあります。

●迅速な現金化
●審査が通過しやすい
●債権回収リスクの回避に役立つ
●「負債」を増やすことなく資金調達が可能
●支払いサイトの短縮に役立つ

順番に解説していきます。

迅速な現金化

ファクタリングは、融資と比べてもその現金化までのスピードの速さが特徴です。
通常の融資であれば早くて1週間、長い場合で3か月程度時間がかかってしまうところ、ファクタリングでは即日入金のサービスをおこなっている会社も少なくありません。
急な発注や費用負担の必要がある場合でも、ファクタリングを使用することで必要な費用の調達をすることができます。

審査が通過しやすい

ファクタリングであっても契約前には審査があります。
しかし、融資と異なりその審査の対象は主に取引対象である売掛金や売掛先の企業の信用状態を重点に審査がおこなわれます。
利用者が負債を抱えていたり、利用者の財政状況があまり良くない場合でも、売掛先が公共機関や大企業といった信用力のある債権であればファクタリングの審査に通ることが可能です。
一般的にファクタリングの審査通過率は70％以上といわれており、このことからも審査が通過しやすいことがわかります。

債権回収リスクの回避に役立つ

ファクタリングは原則ノンリコース（返還請求権なし）の契約ですので、ファクタリングをおこなうと、その債権の回収リスクはファクタリング会社へ移転します。
つまり、売掛先がなんらかの事情で売掛債権の支払いができなくなってしまった場合、そのリスクを負担するのはファクタリング会社となるのです。
ファクタリングを活用することで、資金調達だけでなく、債権回収リスクの回避にも役立つのです。

「負債」を増やすことなく資金調達が可能

ファクタリングは融資とは異なる資金調達方法です。
したがって、財務諸表のひとつである貸借対照表の「負債」の項目を増やすことなく資金調達が可能です。
ファクタリングを使用して資金調達をすることで、逆に負債の比率を下げることも可能です。

支払いサイトの短縮に役立つ

建設業界では、工事の完了が支払いの条件であることが多く、代金の支払いが数か月から数年かかる場合がありえます。実際の報酬を得るまでに時間がかかるので、キャッシュフローが悪化する可能性があるのが業界の特性ともいえるでしょう。
このときファクタリングを活用すると、注文書や請求書の段階で現金化することができるので、支払いサイトの大幅な短縮が可能となります。
資金繰り問題の対策としても大いに期待できるでしょう。

建設業界でファクタリングを利用する際の注意点

建設業界でファクタリングを利用するメリットについて紹介してきました。
しかし、何事にも注意すべき点はあるものです。
次は建設業界でファクタリングを利用する際の注意点を紹介します。

資金調達できるのは売掛債権の範囲内

これまでの解説の通り、ファクタリングでは売掛債権をもとに契約をおこない、利用者に対して売掛債権から手数料を引いた額をファクタリング会社は利用者に支払います。
これは融資や借入と異なり、売掛債権の範囲内でしか資金調達ができないということでもあります。
資金調達でどのくらいの額が必要となるのか、必要とする額の売掛債権はあるか、よく確認したうえで利用する必要があります。

売掛債権の100％を資金化することはできない

先にも述べた通り、ファクタリング会社は利用者に売掛債権の額から手数料を引いた金額を支払います。そのため、本来であれば売掛債権の100％の支払いを売掛先から得られるところ、支払い期日を待たなくていい代わりに100％の満額を受け取ることができなくなるのです。
このことからファクタリングを乱用すると、かえって資金繰りが苦しくなってしまうことも考えられます。

手数料はファクタリング会社によって異なる

ファクタリング会社は手数料によって収入を得ています。
借入の際の金利には法的に上限が定められており、これを破ると刑事罰の対象にもなります。
しかし、ファクタリングの手数料に関しては法的な上限がありません。したがって各社によって異なるというのが現状です。
しかし、一般的に売掛債権の20％以内が相場であるといわれています。
この手数料が売掛債権から差し引かれた額が手元に残る額となるので、手数料の率は重要な問題です。
複数社へ相見積もりするなどして、比較検討をしましょう。

悪徳業者が存在する

比較的新しい資金調達方法であるファクタリングは手数料に法的な縛りがないなど、法整備が万全ではない側面があります。
このような事情から、悪徳な業者も存在しており、金融庁からも悪徳業者についての注意喚起がなされています。
高額な手数料を徴収する、契約書を発行しない、会社の所在地や代表者が公表されていないなどの不審な点がないか、注意が必要です。

建設業界での資金繰り問題にファクタリングが有効な理由を解説のまとめ

いかがでしたでしょうか。
資金繰りに問題が起こりがちな建設業界においてファクタリングが有効な解決方法のひとつであることを解説してきました。
売掛債権があれば、急ぎ資金が必要となった場合でも現金調達できるのがファクタリングです。
注意事項をしっかりと把握したうえで、賢く活用し、資金繰り問題を解決しましょう。