業種や業界によって、売掛金の金額や支払サイクルは大きく異なります。
例えば営業関連の事業に関しては、商材の販売金額によって売掛金額は大きく左右されますし、建設や建築、運送などの分野では、事業を営むにあたって費用が大きくかかってくる分、売掛金もかなりの金額となり、結果として高額債権が発生するケースが多いと言えるでしょう。

ファクタリングは決済前の売掛債権をファクタリング会社が買い取って現金化する資金調達方法ですが、上記のような高額債権に関しても、問題なく買い取りすることは出来るものなのでしょうか。

この記事では、そんなファクタリングと高額債権に関して詳しく解説していきますので、もし高額債権を取り扱いする業種の事業者様がいらっしゃいましたら、ぜひこの記事をご一読頂き、売掛債権を活用した資金繰りの改善にお役立て頂けましたら幸いです。

ファクタリングの概要とメリット

ファクタリングとは、冒頭で少し触れた通り、事業者が所有する売掛債権を決済前にファクタリング会社に売却して、その売却によって現金として資金を得ることが出来る、いわゆる売掛債権の流動化が図れる資金調達方法です。

従来の銀行や金融機関からの貸し付けとは違って、急な資金調達ニーズにも素早く対応することが出来る資金調達方法として、様々な業種の事業者から活用されているのですが、一般的に高額債権と呼ばれる大規模な案件に対する売掛債権に対しても、ファクタリングは活用可能なのでしょうか。

本稿ではまず、そんなファクタリングのメリットを詳しく解説していきます。
主なメリットとしては下記になります。

・未回収リスクの回避
・審査や現金化までが早い
・売掛債権の信用度を重視

では、一つずつ解説していきます。

未回収リスクの回避

ファクタリングの特徴としては、万が一売掛先の倒産や不渡りがあったとしても、その弁済は利用者ではなくファクタリング会社が負担するという点にあります。

仮に、高額債権の売掛先が倒産した場合を想定すると、下手したら連鎖倒産の危機に直面することは想像に難くありません。

このようなケースで、先んじて該当の高額債権をファクタリングしておけば、万が一売掛先が倒産したとしても、売掛債権は現金化しており、且つ売掛金の弁済は利用者の義務ではありませんので、高額債権の未回収リスクを回避できます。

審査や現金化までが早い

ファクタリングは審査から現金化までが非常に早いという特徴があります。
ファクタリングには2社間ファクタリングと3社間ファクタリングという2種類の契約形態がありますが、2社間ファクタリングが特に現金化が早く、中には最短即日で現金化できるケースも多く存在します。

高額債権が即日で現金化できるとなると、手元資金をコントロールできるようになりますので、多角的な事業展開を実現することも可能になるでしょう。

売掛債権の信用度を重視

ファクタリングは、銀行や金融機関などの融資とは違い、あくまで売掛債権の売買の契約になりますので、事業者の信用情報は加味されません。
ファクタリングの審査において重要視されるのは、売掛先の信用度になります。

一般的に高額債権が発生するケースは、大掛かりな建築案件やインフラ案件、不動産売買などのケースが想定されます。
いずれにしろ、高額債権を発行できる信用力が高い取引先との取引になるかと思われますので、売掛先の信用力としては問題なく審査に通過できるでしょう。

高額債権の特徴

さて、ここまではファクタリングの特徴を高額債権に則って解説してきました。
本稿では、高額債権の特徴に関して詳しく解説していきます。

主な高額債権の特徴としては下記になります。

・入金サイクルが長い
・支払遅延のリスク
・債権回収が難しい

では、一つずつ解説していきます。

入金サイクルが長い

高額債権の特徴として、基本的に入金サイクルが長めに設定されている特徴が上げられます。
高額債権は、大口の案件の際に発生することが多いですので、手続きや案件の完了後に支払いされるケースが多く、必然的に案件受注から支払いまでの期間は長くなる傾向にあります。

支払遅延のリスク

高額債権は、前述の通り大口の案件に対して発行される債権になります。
そのため、案件の進捗が遅れたり、案件の途中で予期せぬトラブルが発生したりすることで案件の完了が遅れる危険性もあり、遅れが生じた場合は、支払いも完了に併せて遅延されるリスクもあります。

債権回収が難しい

高額債権は、やはり金額が大きな債権のため、前述の通り支払いサイトが長かったり、更に状況に応じて支払いが遅延するリスクもあり、債権回収は少額の売掛債権と比較して難しい傾向にあります。

高額債権のファクタリングのポイント

本稿では、高額債権のファクタリングにおけるポイントを詳しく解説していきます。
主な解説ポイントとしては、下記になります。

・買取実績
・支払い上限額
・支払遅延のリスク

では、一つずつ解説していきます。

買取実績

高額債権のファクタリングにおいて、何よりファクタリング会社の買取実績の確認は重要なポイントと言えるでしょう。

昨今はファクタリング会社も専門性が増してきており、建設業に特化したファクタリング会社や、フリーランスや個人事業主に特化したファクタリング会社などが出てきています。

ですので、高額債権を所有している事業者は、ファクタリング会社側が確実に高額債権の買取に対応できるのか、過去の買取実績を確認しておくべきと言えるでしょう。

支払い上限額

支払い上限額とは、各ファクタリング会社が定めている、売掛債権に対して支払える上限額になります。

ファクタリング業界において支払い上限額の設定は各会社によって大きく分かれており、数百万円までの会社もあれば、最大一億円まで対応できるような大企業まであります。

高額債権を所有している事業は、自身が持つ高額債権の金額に十分に対応できる上限額設定になっているのか、事前に確認しておきましょう。

支払遅延のリスク

前述の通り、高額債権は基本的に、少額の債権と比較して債権回収が難しい債権とされています。

そのため、高額債権は支払サイクルが基本的に長く、且つ案件の進捗状況が芳しくない状況が生じた場合に関しては、案件の完結の遅れによる支払遅延のリスクが生じます。

高額債権の場合は金額が金額のため、支払い遅延などのリスクを、故意に利用者が通知しなかったとみなされてトラブルに発展する可能性もあります。

この、支払い遅延のリスクに関しては高額債権を所有している事業者側が事前にファクタリング会社に対してしっかりと説明しておき、リスクとして了承してもらうようにしましょう。

高額債権を保全するには

前述の通り、高額債権のファクタリングに関しては少額の債権よりも注意すべきポイントが多く存在します。

本稿では、このような特徴のある高額債権を保全するための方法を、具体的に紹介していきます。
主に紹介するのは下記になります。

・ファクタリング
・売掛保証

ファクタリング

これまで解説してきた通り、ファクタリングは高額債権の保全に対して抜群の効果を発揮します。
高額債権のネックである、支払いサイトが長く設定されている点や、案件の進捗次第で支払い遅延のリスクをはらんでいる点に対して、ファクタリングは売掛債権の譲渡と共に売掛債権の未回収リスクもファクタリング会社へ譲渡しますので、これらのリスクをいっぺんに解消できます。

高額債権の保全という点から見ても、ファクタリングは非常に有用な手段と言えるでしょう。

売掛保証

ファクタリング以外に売掛債権を保全する方法として、売掛保証と言うサービスがあります。
売掛保証とは、その名の通りですが一言で説明すると、売掛債権に対して保証を行ってくれるサービスです。

類似しているサービスで言うと、いわゆる保険と同じ要素であり、保険料を支払うことによって、万が一売掛債権の回収ができなかったとしても、その全額を保証してもらうことができます。

高額債権の保全に繋がる一つの方法となるため、企業は活用したほうが安心して高額債権を所有することが出来ます。

高額債権のファクタリングのポイントのまとめ

ファクタリングの概要とメリット
・未回収リスクの回避
・審査や現金化までが早い
・売掛債権の信用度を重視

高額債権の特徴
・入金サイクルが長い
・支払遅延のリスク
・債権回収が難しい

高額債権のファクタリングのポイント
・買取実績
・支払い上限額
・支払遅延のリスク

この記事では、ファクタリングのポイントや高額債権の特徴、高額債権をファクタリングするためのポイントなど、詳しく解説してきました。

高額債権は入金サイクルが長く、支払い遅延のリスクをはらんでいますが、これらのリスクをファクタリングによって解消することが出来ます。
そのためのファクタリング会社の選び方としては、過去の買い取り実績や上限金額の確認、併せて支払遅延のリスクに対しての事前了承を得た上で取引を進めて行く事が重要です。

又、ファクタリング以外にも売掛保証というサービスによっても高額債権の保全が出来ます。
高額債権を所有している事業者様は、その高額債権を保全するための方法として、是非ファクタリングをご検討頂けましたら幸いです。